Home » » Società di revisione e revisori legali – Regolamento antiriciclaggio

Società di revisione e revisori legali – Regolamento antiriciclaggio

16/06/2018 | moltocomuni |

Sulla Gazzetta ufficiale n. 135 del 13 giugno 2018 è pubblicata la Delibera della Consob 31 maggio 2018: Adozione del regolamento recante disposizioni di attuazione del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 e successive modifiche ed integrazioni, in materia di organizzazione, procedure e controlli interni dei revisori legali e delle società di revisione con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico o su enti sottoposti a regime intermedio, a fini di prevenzione e contrasto dell’uso del sistema economico e finanziario a scopo di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.

Fino al 30 giugno 2018 continuano a trovare applicazione le disposizioni del Provvedimento adottato dalla Consob con delibera n. 17836 del 28 giugno 2011, mentre la prima autovalutazione dei rischi ai sensi dell’art. 6, comma 4, della nuova delibera, dovrà essere inviata alla Consob:

  • entro il 15 gennaio 2019, dalle società di revisione che hanno chiuso o chiuderanno l’ultimo bilancio di esercizio tra il 1° gennaio 2018 e il 30 giugno 2018;
  • entro 6 mesi dalla data di chiusura dell’esercizio, dalle società di revisione che chiuderanno il bilancio di esercizio dopo il 30 giugno 2018 e fino al 31 dicembre 2018.
Società di revisione e revisori legali – Regolamento antiriciclaggio ultima modidfica: 2018-06-16T21:13:36+00:00 da moltocomuni

tags

Stampa articolo
non ci sono news per ora
Moltocomuni